为加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，根据永州市财政局《关于2018年开展财政支出绩效评价的通知》（永财预〔2019〕35号）文件精神，我所对2018年部门整体支出进行绩效评价。评价采用定量分析和定性分析相结合的方法，从预算配置、预算执行管理情况和部门一般性支出、项目支出、办公经费支出、机构编制和工资管理以及厉行节约保障措施等方面做了综合评价，绩效等级优。现将2018年部门整体支出评价情况报告如下。
( 1 )计划投资修复完善滨江公园及滨江广场护栏、地面铺装、室外健身器材，翻新维修仿古亭、公厕保洁维护、公园亮化设施维护等工作，力争公园、广场在正常管养方面更完善、服务功能方面更齐全。
( 2 )完成公园内和广场内绿化苗木补植工作，计划补植苗木、白蚂蚁防治，尽快恢复好河东纳污管道工程对公园绿化所造成的损毁。
（3）维护滨江广场的日常绿化养护和环卫清洁工作。确保给市民提供一个干净舒适的休闲场所。
滨江公园管理所为全额拨款的正科级事业单位，单位编制55，我所实有人数50人，现有在职职工38人、退休职工11人、其中正科2人、工程师5人、副科2人、办事员6人、工人24人，所内设4个科室:办公室、财务室、档案室、生产技术室。财政配备1台公务小车及5台生产专用车辆，其中装运园林机械、绿化垃圾皮卡车1台、园林专用水车2台、杀虫车各1台、高空作业车1台。
2018年市滨江公园收到市级财政拨入预算资金2018年，本单位财政拨款收入751.64万元,本单位财政拨款支出751.64万元，其中基本支出396.04万元（工资福利支出380.53万元，商品服务支出15.51万元），基本支出占当年支出的52.69%。
为加强部门整体支出管理，强化国有资产管理，提高财政资金的使用效益，提高财务的精细化管理上的水准，在日常的管理工作之外，我所制定了相关管理制度；为提高日常工作效益，提高理论学习能力，加强党风廉政建设，管理所针对区园林局党总支会议、民主生活会议、学习中心组与干部职员学习、党风廉政建设等制定了相关管理制度，单位工作以制度去规范行为。
财务管理制度基本规范，财务管理制度主要从资金使用和管理、财务收支、经费支出、费用报销、日常办公用品管理、差旅费管理和借支款管理进行了制定，部分项目制度制定简要。《专项资金使用管理办法》：规范了资金应用限制范围、分配的方法、下达和使用、绩效评价和监督检查，办法制定较为完善。
《固定资产管理制度》：对固定资产的核算、购置、验收、保管、使用、清查和赔偿做了具体规定，操作方便。
截止2018年12月市滨江公园收到市级财政拨入预算资金收入751.64万元,本单位财政拨款支出751.64万元，其中基本支出396.04万元（工资福利支出380.53万元，商品服务支出15.51万元）。
永州市滨江公园管理所2018年度加强了财务管理，落实厉行节约的各项规定，“三公”经费实现了有效压减。
2018年，本单位通过公共预算财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行维护费、公务接待费等“三公”经费决算共3万元。与年初预算数5.6万元节检了2.6其中：
公务用车购置及运行维护费决算3万元，其中：公务用车购置费决算0万元，公务用车运行维护费决算3万元。主要是公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
我所严格按照财务制度，年初召开所务会研究制定全所财务支出预算，做到无预算不开支。减少各项经费开支，严控“三公”经费。固定资产统一来管理和配置，并立章建制，做到账账、账证、账实相符，基本无闲置浪费现象。
根据《会计法》、《预算法》、《行政事业单位财务规则》、《“三公”经费监督的实施办法》等法律和财政部及省财政厅有关财务规章的规定，明确了经费审批权限及程序，经费预算管理、财务经费管理、资产购置与处置、财务监督等，针对“三公”经费探索建立公用经费标准定额体系，开展公用经费使用监督和绩效评估，进一步落实厉行节约的各项规定，确保“三公”经费使用合理合规等。
2018年度加强财务管理，所委会机关定期召开预算例会，对照预算指标及时总结预算执行情况，计算差异、分析原因。
年初预算批复金额和实际支出存在出入，说明未按照预算编制的要求做预算执行，预算编制的计划性和执行管理上有待提升，制度的执行有待进一步强化，资金使用的合规性有待进一步规范。
应严格按《预算法》执行部门预算，按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不得擅自调剂使用。
在预算金额内严控费用的支出，控制超支现象的发生。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，用另外的费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，要按照费用预算调整的报批程序，经批准后才能用；支出报账支付时，要严格审核，控制费用跨年度报账，确保费用核算的及时性和完整性；按照费用的实际使用用途进行资金支付和财务列报，严格按照行政事业单位会计制度进行财务核算，维护《预算法》的严肃性。
严格规范专项资金的审批程序，切实做到专项资金专款专用，严禁专项资金挪作他用。设置专项资金科目做核算，真实反馈专项资金使用情况，严禁专项资金在项目间自行调剂。
完善财务管理制度，严格规范现金使用的范围，尽可能的避免大额付现，确保单位资金安全和完整。
严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合真实的情况，完整、准确地披露有关信息，做到收入与支出明细核算。在编制预算与执行中，我所将尽可能地用有限的经费平衡每年工作任务，提高财政资金的使用效率。
